财务报销制度

一、 总则

1、为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。

2、本制度适用公司全体员工。

二、日常费用报销

日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。费用在每月月底定期报销。

三、预支备用金

   需预支备用金人员先填写《借款单》,交由会计、董事长签字后领款。所有预支款遵循前账不清,后账不借的原则。

四、费用报销流程

经办人根据报销单据内容,整理分类,粘帖好原始单据,填写“费用报销单”

1、填写“费用报销单”


2、粘帖发票,把需要粘帖的发票及收据粘帖到“原始凭证粘帖单”上。

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(注):如没有发票及票据,暂时用白纸详细写明费用项目及费用金额,报销人需在报销后提供相等金额的发票抵消白条。

3、一张“费用报销单”对应一张“原始凭证粘帖单”。费用报销的审批流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 部门主任审核签字→财务主任→董事长审批报销。

4、投标项目费用报销

    在投标过程中产生的所有费用(如项目报名费、开标费、建造师出场费、餐饮费、差旅费等)都归项目经理负责,建造师或者出场人填写报销单后由经营部主任签名确认(经营部主任需提前告知项目经理费用金额)直接到财务室报销,报销的所有费用直接在项目经理所缴纳的“招标保证金”中扣除,每个项目所产生费用出纳需做好登记并及时跟项目经理对账。

5、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

四、出差细则

1、出差期限视情况需要,事前予以核定。

2、交通费、住宿费、伙食费按标准报销,超标自付,欠标不补。

3、同性别两人一起出差,只能住一间双人间,按一个人住宿标准计算。

4、出差在外期间,一般不对外宴请和对外赠送礼品,如确有需要必须事先请示董事长。

3、出差回来后一周内办理报销手续。

4、员工出差旅费,应据实提出发票,但如发现有虚报不实之事,除将所领追回外,并视情节之轻重,酌予惩处。

五、工薪福利支付流程

1、每月28日由财务部支付上月工资;

2、各员工工资卡内资金进行核实,如有疑问,须在每月8日之前与财务部进行核实,逾期不予处理。

ext-indent:28.0pt;mso-char-indent-count:2.0'> 十六、在每年元月份之前做好各公司需要延期的资质、安全生产许可证的汇总表。